보유세 계산기 초간단 재산세 종부세 계산 방법

 

 

부동산 보유세를 쉽고 정확하게 계산하는 방법 정리했어요. 재산세와 종부세 차이, 과세 기준, 세율, 납부 시기 등을 한눈에 확인할 수 있으며, 간단하게 확인할 수 있는 '보유세 계산기'를 통해 예상 재산세와 종부세를 즉시 확인할 수 있습니다.

 

부동산 보유세 계산기｜재산세·종부세 한 번에 확인하기

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부동산을 소유하고 있다면 매년 납부해야 하는 세금, 바로 보유세를 피할 수 없습니다.

보유세에는 '재산세'와 '종부세 (종합부동산세)'가 있으며, 매년 6월 1일 기준으로 부동산을 보유한 사람에게 부과됩니다.

 

특히 초과누진세율 구조가 적용되기 때문에, 보유한 부동산의 수나 공시가격이 높을수록 세금 부담도 커지게 됩니다.

 

부동산 보유세는 부동산을 보유한 사람에게 부과되는 세금으로, 공공 재원을 마련하고 자산의 형평성을 유지하기 위한 제도입니다.

부동산 보유세는 크게 다음 두 가지로 나뉩니다.

 

1. 재산세 → 지방자치단체에서 부과하는 지방세

2. 종합부동산세 → 고가 부동산을 대상으로 하는 국세

 

보유세 계산기 초간단 재산세 종부세 계산 방법

 

재산세 

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1. 재산세 란?

재산세는 주택, 건물, 토지 등 부동산 소유자에게 지방자치단체가 부과하는 세금입니다.

 

재산세의 과세표준은 시가표준액에 공정시장가액비율을 곱하여 구하며, 여기에 부동산 유형별로 차등화된 세율을 적용합니다.

 

2. 재산세 납부시기 

납부 시기는 토지분은 매년 9월 16일부터 9월 30일 사이에, 건물분은 7월 16일부터 7월 31일 사이에 납부해야 합니다.

 

특히 주택의 경우, 계산의 편의를 위해 전체 재산세의 절반은 7월에, 나머지 절반은 9월에 나누어 납부하는 특징이 있습니다.

 

3. 재산세 계산 방법

재산세는 세금을 부과하는 기준이 되는 금액인 과세표준을 먼저 구한 후, 해당 세율을 적용하여 계산합니다.

 

▶ 과세표준=시가표준액×공정시장가액비율

 

• 시가표준액: 지방세법에 따라 정해진 부동산의 가액입니다 (일반적으로 공시가격과 유사하나 개념이 다름).
• 공정시장가액비율: 부동산 시장의 동향 등을 고려하여 과세표준을 정할 때 적용하는 비율입니다.

 

4. 재산세 세율 적용 기준

재산세는 부동산의 종류와 이용 목적에 따라 세율을 다르게 적용합니다.

 

1) 건축물 (건물분)

- 일반 건축물: 일반 업무용이나 경제활동에 사용되는 건물에 세율 적용.

 

- 사치성 재산: 골프장 건축물, 고급 오락장 등 사치성 성격의 건물에 대해 높은 세율 적용.

 

- 주택: 별장인지 일반 주택인지에 따라 세율을 다르게 적용합니다.

 

2) 토지분

토지는 이용 목적과 성격에 따라 세 가지로 구별하여 세율을 적용합니다.

 

구분	토지 구분	예시
종합합산과세대상	분리과세대상 또는 별도합산과세대상에 해당하지 않는 토지 (일반 나대지 등)	-
별도합산과세대상	업무 또는 경제활동에 이용되고 있는 토지 등	업무 또는 경제활동에 이용되는 토지
분리과세대상	세율을 달리 적용할 필요가 있는 토지 (저율/고율)	농업이나 목축업 일정한 공장용지 (저율), 골프장 토지처럼 사치성 재산 (고율)

 

종합부동산세 (종부세) 

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1. 종합부동산세 (종부세)란?

종부세는 공시가격이 일정금액 (9억원, 1가구 1주택자는 12억원)이 넘는 고가의 부동산을 소유했을때 납부하는 국세로 대표적인 부유세중 하나입니다.

 

- 과세대상 : 재산세와 비슷하게 주택, 종합합산토지, 별도합산토지에 대해 합산하여 과세합니다.

 

- 납부시기 : 매년 12월 1일부터 12월 15일 사이에 납부해야 합니다.

 

2. 종합부동산세 (종부세) 계산 방법

종합부동산세는 다음의 산식으로 과세표준을 구하고, 여기에 초과누진세율을 적용하여 과세합니다.

 

▶ 과세표준=[과세유형별 전국합산{공시가격×(1−감면율)}−공제금액]×공정시장가액비율

 

3. 절세 및 세액공제

1세대 1주택자라면 연령별 및 보유기간별 세액공제가 적용되므로 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다.

 

 

 

초간단 보유세 계산기 

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공시가격은 매년 달라지기 때문에, 해마다 보유세 금액이 변동됩니다.
아래 '보유세 계산기'로 간편하게 예상 보유세(재산세/종부세/총 보유세 합산 금액)를 확인할 수 있습니다.

➡️ 보유세 계산기 바로가기 

 

 

 

공장을 운영하거나 임대사업, 부동산 매매업 등을 하는 경우에는 매년 세금 구조를 꼼꼼히 점검하는 것이 좋습니다. 보유 형태나 명의 구성을 조금만 조정해도 보유세 절감 효과를 얻을 수 있기 때문입니다.

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